Untitled document

regulovaná informácia

Časť 2. Účtovná závierka

Časť 1.- Identifikácia emitenta

ROČNÁ SPRÁVA

emitenta

v zmysle zákona o burze cenných papierov

Informačná povinnosť za rok:2021

Účtovné obdobie:

IČO:

LEI:

od: 01.01.2021

51716054

097900BIGF0000158939

do: 31.12.2021

Právna forma

spoločnosť s ručením obmedzením

Obchodné meno / názov:

Lucron Finance, s.r.o.

Sídlo:

ulica, číslo

PSČ

Obec

Legionárska 10

811 07

Bratislava

Tel.:smerové číslo

číslo:+421 914 321 270

Fax:smerové číslo

číslo:

Webové sídlo:

Dátum vzniku:

www.lucron.sk

17.4.2018Základné imanie (v EUR):5000

Zakladateľ:

Ikopart 1 S.A., 22 rue des Bruyères, L-1274 Howald . B.P. 2508

www.lucron.sk

18:00

Oznámenie spôsobu zverejneniaCentrálna evidenciaAdresa webového sídla emitenta, alebo názov dennej

ročnej finančnej správy § 47 ods. 4

regulovaných informácií -

tlače, alebo názov všeobecne uznávaného

zákona o burze

CERI

informačného systému, v ktorej bola ročná finančná

Burza cenných papierov

správa zverejnená

v Bratislave, a.s. -Dátum zverejnenia

www.bsse.sk

Čas zverejnenia§ 47 ods. 8 zákona o burze

21.6.2022

Predmet podnikania:poskytovanie úverov alebo pôžičiek z peňažných zdrojov získaných výlučne bez verejnej výzvy a bez verejnej ponuky majetkových hodnôt

Účtovná závierka je zostavená podľa SAS(Slovenské štandardy), alebo podľa IAS/IFRS (medzinárodné štandardy)SAS

Príloha č. 1 (P1Účtovná závierka)

Príloha č. 11 (P11Výkaz PT podľa IAS)

Poznámky podľa IAS/IFRS

Príloha č. 6 (P6CASH-FLOW-Priama metóda)

CASH-FLOW-Nepriama metóda

UPOZORNENIE

Príloha č. 13 (P13Poznámky podľa IAS)

Príloha č. 8 (P8Súvaha podľa IAS)

Príloha č. 10 (P10Výkaz zmien vo VI podľa IAS)

Výkaz zmien vo vlastnom imaní podľa IAS/IFRS

V zmysle § 17a zákona o účtovníctve banky a poisťovne

zostavujú účtovnú závierku podľa IAS/IFRS.

Výkaz peňažných tokov podľa IAS/IFRS

Účtovná závierka-základné údaje

CASH-FLOW-Priama metóda

alebo

Účtovná závierka podľa IAS/IFRS

Príloha č. 7 (P7CASH FLOW-Nepriama metóda)

Podľa § 17a ods. 3 zákona o účtovníctve účtovná jednotka

Výkaz o finančnej situácií podľa IAS/IFRS

okrem účtovnej jednotky podľa § 17a ods.1 zákona o

účtovníctve, ktorá v účtovnom období emitovala cenné papiere a

tieto boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu, ktorá

nespĺňa podmienky podľa § 17a ods. 2 zákona o účtovníctve,

zostavuje individuálnu účtovnú závierku podľa medzinárodných

účtovných štandardov ak sa tak rozhodne.

Príloha č. 9 (P9Výkaz ZaS podľa IAS)

Výkaz komplexného výsledku podľa IAS/IFRS

Účtovná závierka podľa SAS

Tieto formuláre sú pre emitentov cenných papierov, ktorí

zostavujú účtovnú závierku podľa slovenských účtovných

štandardov.

Podľa zákona o účtovníctve emitenti, ktorí emitovali cenné

papiere a tie boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu

ktoréhokoľvek členského štátu Európskej únie sú subjektom

verejného záujmu.

Účtovná závierka-základné údaje

Súvaha-aktíva

Súvaha-pasíva

Výkaz ziskov a strát

Poznámky

Príloha č. 1 (P1Účtovná závierka)

Príloha č. 2 (P2Súvaha-aktíva)

Príloha č. 3 (P3Súvaha-pasíva)

Príloha č. 4 (P4Výkaz ziskov a strát)

Príloha č. 5 (P5Poznámky)

Podľa § 34 ods. 2 písm. a) ročná finančná správa obsahuje výročnú správu vypracovanú v súlade s osobitným predpisom, ktorým je § 20 zákona č. 431/2002 Z.z. o

účtovníctve v znení neskorších predpisov (ďalej len "zákon o účtovníctve")

V zmysle § 34 ods. 3 zákona o burze ak je emitent povinný vypracovať konsolidovanú účtovnú závierku podľa osobitného predpisu, ročná finančná správa obsahuje aj

ročnú účtovnú závierku materskej spoločnosti zostavenú v súlade s právnymi predpismi členského štátu, v ktorom bola založená materská spoločnosť.

Časť 3. Výročná správa

Účtovná závierka bola overená audítorom ku dňu predloženia ročnej finančnej správy(áno/nie)áno V

zmysle § 34 ods. 5 zákona o burze účtovná závierka a konsolidovaná účtovná závierka musia byť overené audítorom.

V zmysle § 34 ods. 6 zákona o burze správa audítora podpísaná osobou alebo osobami zodpovednými za audit účtovných závierok podľa ods. 5 sa v úplnom znení

zverejní spolu s ročnou správou.

Vo Výročnej správe emitenta audítor musí vyjadriť svoj názor v zmysle § 20 ods. 3 písm. a), b) c), d), e) zákona o účtovníctve.

Obchodné meno audítorskej spoločnosti, sídlo / číslo licencie alebo meno a priezvisko audítora, adresa/číslo licencie:

Ing. Takátsová Mária,Lipová 42, 900 42 Dunajská Lužná, Licencia 91

Dátum auditu:29.4.2022

1. Zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku (áno/ v prípade, že nezostavuje uviesť nie)nie

Príloha č. 14 (P14Súvaha podľa IAS)

Výkaz komplexného výsledku podľa IAS/IFRS

Výkaz zmien vo vlastnom imaní podľa IAS/IFRS

Výkaz peňažných tokov podľa IAS/IFRS

Poznámky podľa IAS/IFRS

Príloha č. 15 (P15Výkaz ZaS podľa IAS)

Príloha č. 16 (P16Výkaz zmien vo VI podľa IAS)

Príloha č. 17 (P17Výkaz PT podľa IAS)

Príloha č. 18 (P18Poznámky podľa IAS)

Konsolidovaná účtovná závierka podľa IAS/IFRS

Výkaz o finančnej situácií podľa IAS/IFRS

§ 20 ods. 1 zákona o účtovníctve informácie o:

a) vývoji účtovnej jednotky, o stave, v ktorom sa nachádza, a o významných rizikách a neistotách, ktorým je účtovná jednotka vystavená; informácia sa poskytuje vo

forme vyváženej a obsiahlej analýzy stavu a prognózy vývoja a obsahuje dôležité finančné a nefinančné ukazovatele vrátane informácie o vplyve činnosti účtovnej

jednotky na životné prostredie a na zamestnanosť, s poukázaním na príslušné údaje uvedené v účtovnej závierke,

Spoločnosť emitovala dlhopisy, ktorých celková účtovná hodnota k 31.12.2021 je 9 407 344 eur. Za obdobie roka 2021 dosiahla zisk po zdanení vo výške 110 014 eur. Výnosy

dosiahla z vyčíslených úrokov vo výške 549 271 eur. V budúcich obdobiach bude spoločnosť vykonávať činnosti vyplývajúce z doterajšej činnosti. Uvedené finančné operácie nemajú

vplyv na životné prostredie, zamestnanosť ani sa sa nevzťahujú na výskum a vývoj. Cieľom spoločnosti je poskytnutie všetkých zdrojov vykolektovaných z emisie dlhopisov pre

financovanie aktivít spoločností predovšetkým patriacich do štruktúry Ikopart 1 vo forme pôžičiek. K 31.12.2021 boli pôžičky poskytnuté nasledujúcim spoločnostiam: Lucron Group,

a.s., Arboria Land Development, s.r.o., Nesto Sever Land Development, s.r.o., Nesto Juh Land Development, s.r.o., Arboria Land Development II, s.r.o., Arboria BD7, s.r.o., Arboria

BD6, s.r.o. a Urban Residence BD4, s.r.o. Všetky pôžičky sú splatné najneskôr pred splatnosťou samotných dlhopisov na zabezpečenie dostatočnej likvidity pre vyplatenie investorov.

V roku 2021 sa zvýšila suma pôžičiek poskytnutých prepojeným účtovným jednotkám o 354.093,- EUR na 9.179.745,- EUR a účtovná hodnota vydaných dlhopisov sa zvýšila z

8.999.193,- EUR k 31.12.2020 na 9.407.344,- EUR, celkové záväzky sú vo výške 9.417.930,- EUR a sú prakticky v plnej miere tvorené účtovnou hodnotou vydaných dlhopisov.

Vlastné imanie sa zvýšilo o 110.014,- EUR na 302.711,- EUR vplyvom hospodárskeho výsledku za účtovné obdobie pred zdanením k 31.12.2021 vo výške 131.360,- EUR, pričom ten

je generovaný prevažne z výnosových úrokov od prepojených účtovných jednotiek po odpočítaní nákladových úrokov.

b) udalostiach osobitného významu, ktoré nastali po skončení účtovného obdobia, za ktoré sa vyhotovuje výročná správa

Spoločnosť pozorne sleduje aktuálnu situáciu a jej vplyv na podnikateľské aktivity. Zatiaľ čo dochádza k uvoľňovaniu a rušeniu opatrení proti šíreniu nákazy COVID ako aj k

postupnému približovaniu režimu fungovania obyvateľstva do podoby ako pred vypuknutím nákazy COVID, mimoriadna pozornosť je venovaná vojnovým udalostiam na Ukrajine.

Spoločnosť pravidelne analyzuje aktuálny vývoj, možné scenáre a vyhodnocuje ich potenciálne dopady na hospodárenie spoločnosti, predovšetkým riziká z rastu inflácie, rastu cien

vstupných surovín a materiálov ako aj zo zníženia dostupnosti stavebných materiálov. Napriek veľkej neistote ohľadom ďalšieho vývoja situácie a pomerov na trhu po dôkladnej

analýze doterajšieho vývoja spoločnosť zatiaľ vychádza z predpokladu, že mimoriadne udalosti môžu spôsobiť spomalenie stavebných prác na projektoch v realizácii, nemali by mať

ale negatívny vplyv na tempo predaja nehnuteľností, keďže obavy z inflačných tlakov a negatívne dopady nárastu hypotekárnych nákladov vykompenzuje snaha ochrániť úspory pred

znehodnotením kvôli rýchlemu nárastu inflácie a z toho prameniaca zvýšená ochota investovať do nehnuteľností. Tento predpoklad naďalej podporuje aj pretrvávajúci nedostatok

nových bytov v lokalitách, na ktoré sa spoločnosť zameriava v porovnaní s dopytom na trhu a očakávanie dlhodobého pretrvávania tohto stavu. Prípadný dlhodobý nárast vstupných

nákladov vykompenzuje realizovaný nárast predajných cien. Príprava nových projektov pokračuje a v súčasnosti spoločnosť neočakáva zásadnejší negatívny dopad na celkovú

ziskovosť projektov ani zásadné oneskorenie už rozbehnutých projektov alebo naštartovania nových pripravovaných projektov oproti pôvodnému plánu. Spoločnosť neočakáva žiadny

dopad na schopnosť spoločnosti plniť si naďalej svoje záväzky. Vývoj situácie bude naďalej pozorne sledovať, priebežne vyhodnocovať a v prípade potreby adekvátne reagovať.

c) predpokladanom budúcom vývoji činnosti účtovnej jednotky

Spoločnosť bude naďalej pokračovať v držbe dlhopisov a z toho vyplývajúce finančné postupy.

d) nákladoch na činnosť v oblasti výskumu a vývoja

Spoločnosť nevykazuje ani neplánuje žiadne náklady na činnosť v oblasti výskumu a vývoja.

e) nadobúdaní vlastných akcií, 27a) dočasných listov, obchodných podielov a akcií, dočasných listov a obchodných podielov materskej účtovnej jednotky podľa § 22

zákona o účtovníctve (kde 27a) pod čiarou je § 161d ods. 2 Obchodného zákonníka)

Spoločnosť nenadobudla žiadne vlastné akcie ani iné formy akcií a podiely materskej účtovenj jednotky.

f) návrhu na rozdelenie zisku alebo vyrovnanie straty

Rozdelenie hospodárskeho zisku - zisk za rok 2021 vo výške 110.014,44 eur bude rozdelený tak, že časť vo výške 12.803,03 EUR sa použije na úhradu straty z minulých období a

časť vo výške 97.211,41 EUR bude preúčtovaná na účet nerozdeleného zisku minulých období.

g) údajoch požadovaných podľa osobitných predpisov

Nenastali žiadne zmeny ktoré by mali vplyv na postavenie a činnosť spoločnosti.

h) tom, či účtovná jednotka má organizačnú zložku v zahraničí

Spoločnosť nemá žiadnu organizačnú zložku v zahraničí.

Podľa § 20 ods. 2 zákona o účtovníctve Výročná správa obsahuje ročnú správu o platbách orgánom verejnej moci podľa § 20a a 20b zákona o účtovníctve.

Zostavuje ročnú správu o platbách orgánom verejnej moci(áno/ v prípade, že nezostavuje uviesť nie)nie

§ 20 ods. 5 zákona o účtovníctve

Ak je to pre posúdenie aktív, pasív a finančnej situácie účtovnej jednotky, ktorá používa nástroje podľa osobitného predpisu ( zákon č. 566/2001 Z.z. o cenných

papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov ) významné, účtovná jednotka je povinná uviesť vo výročnej správe tiež informácie o:

a) cieľoch a metódach riadenia rizík v účtovnej jednotke vrátane jej politiky pre zabezpečenie hlavných typov plánovaných obchodov, pri ktorých sa použijú

zabezpečovacie deriváty

b) cenových rizikách, úverových rizikách, rizikách likvidity a rizikách súvisiacich s tokom hotovosti, ktorým je účtovná jednotka vystavená

§ 20 ods. 6 zákona o účtovníctve

Dávame Vám do pozornosti "Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy a riadenia spoločnosti na Slovensku", ktorého vzor sa nachádza na www.bsse.sk v časti "Poradca

emitenta" v "Správe a riadení spoločnosti".

Účtovná jednotka, ktorá emitovala cenné papiere a tie boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu, je povinná vo výročnej správe uviesť ako osobitnú časť

výročnej správy vyhlásenie o správe a riadení, ktoré obsahuje

a) odkaz na kódex o riadení spoločnosti, ktorý sa na ňu vzťahuje alebo ktorý sa rozhodla dodržiavať pri riadení, a údaj o tom, kde je kódex o riadení spoločnosti

verejne dostupný

Spoločnosť v súčasnosti spravuje a dodržiava všetky požiadavky na správu a riadenie spoločnosti, ktoré stanovujú právne predpisy Slovenskej republiky, najmä Obchodný

zákonník. Spoločnosť neuplatňuje Kódex správy a riadenia spoločností, a to z dôvodu, že nezamestnáva zamestnancov na hlavný pracovný úväzok.

b) všetky významné informácie o metódach riadenia a údaj o tom, kde sú informácie o metódach riadenia zverejnené

Spoločnosť je spoločnosťou s ručením obmedzeným založenou a existujúcou podľa právnych predpisov Slovenskej republiky. Riadiacim orgánom je štatutárny orgán. Štatutárnym

orgánom spoločnosti sú konatelia: Ing.Zoltán Müller a Eric Lux. V mene spoločnosti koná a podpisuje konateľ spoločnosti Eric Lux samostatne. Konateľ Ing.Zoltán Müller koná a

podpisuje v mene spoločnosti samostatne, s výnimkou úkonov pri nakladaní s majetkom spoločnosti a prijímaní záväzkov spoločnosťou s hodnotou plnenia vyššou ako 500.000 EUR,

pri ktorých Ing.Zoltán Müller koná a podpisuje v mene spoločnosti spolu s ďalším konateľom spoločnosti.

Emitent pri svojej správe a riadení dodržiava požiadavky ustanovené v právnych predpisoch Slovenskej republiky. U Emitenta nenastala v roku 2021 žiadna zmena ani odchýlka v

riadení.

c) informácie o odchýlkach od kódexu o riadení spoločnosti (napríklad § 18 zákona č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov v znení neskorších predpisov) a dôvody

týchto odchýlok alebo informáciu o neuplatňovaní žiadneho kódexu riadenia spoločnosti a dôvody, pre ktoré sa tak rozhodla

% na ZI

d) opis systémov vnútornej kontroly a riadenia rizík vo vzťahu k účtovnej závierke

Oblasť vnútornej kontroly a riadenia rizík je u Emitenta zabezpečená prostredníctvom valného zhromaždenia. To pri svojej práci vychádza zo systému identifikovania významných rizík

pre Emitenta. Spoločnosť pri uplatňovaní procesu vnútornej kontroly postupuje v súlade s internými pravidlami a platnou legislatívou v oblasti účtovníctva. Táto upravuje jednotlivé

oblasti a spôsoby účtovania pre dlhodobý hmotný majetok, dlhodobý nehmotný majetok, finančný majetok, zásoby, pohľadávky, záväzky, rezervy, časové rozlíšenie, vlastné imanie,

výnosy, daň z príjmu a ďalšie položky. V rámci spoločnosti sú vykonávané priebežné kontroly, proces kontroly je priebežne vyhodnocovaný a v prípade zistených nedostatkov sú

bezodkladne vykonané kroky k rýchlej náprave a zamedzeniu ich opakovania. Systém vnútornej kontroly sa opiera o vlastné kontrolné mechanizmy, aktívnu činnosť dozorného

orgánu a o externý audit. Výsledky kontrol sú predkladané štatutárnemu orgánu spoločnosti k ďalšiemu procesu, ktorý obsahuje analýzu, vyvodenie dôsledkov a prijímanie ďalších

krokov a opatrení.

e) informácie o činnosti valného zhromaždenia, jeho právomociach, opis práv akcionárov a postupu ich vykonávania

Riadne valné zhromaždenie sa zvoláva najmenej jedenkrát za kalendárny rok. Valné zhromaždenie, ktoré schvaľuje ročnú individuálnu účtovnú závierku sa musí uskutočniť do šiestich

(6) mesiacov od posledného dňa hospodárskeho roku, za ktorý sa ročná závierka schvaľuje. Každý konateľ je samostatne oprávnený zvolať valné zhromaždenie. Konateľ je povinný

zvolať valné zhromaždenie, pokiaľ je nevyhnutné prijať rozhodnutie, ktoré je v pôsobnosti valného zhromaždenia. Súčet hlasov spoločníkov je jednosto (100) hlasov. Pri hlasovaní

valného zhromaždenia sú hlasy spoločníkov rozdelené v nasledovnom pomere: a.) Spoločník: 100%. Valné zhromaždenie je uznášaniaschopné, ak sú prítomní spoločníci, ktorí majú

aspoň polovicu všetkých hlasov. Pokiaľ nie je valné zhromaždenie uznášaniaschopné, zvolá konateľ najneskôr po štyridsiatich (40) dňoch náhradné valné zhromaždenie s rovnakým

programom. Náhradné valné zhromaždenie je uznášaniaschopné, ak sú prítomní spoločníci, ktorí majú aspoň 50 hlasov. Do pôsobnosti valného zhromaždenia patrí: a.) schvaľovanie

riadnej individuálnej účtovnej závierky a mimoriadnej individuálnej účtovnaj závierky, b.) rozhodnutie o rozdelení zisku a úhrady strát, c.) schvaľovanie stanov a ich zmien, d.)

rozhodovanie o zmenách Listiny, pokiaľ k nim nedochádza na základe iných právnych skutočností, e.) rozhodovanie o zvýšení alebo znížení základného imania, rozhodovanie o

nepeňažnom vklade a rozhodovanie a započítaní pohľadávky voči Spoločnosti proti pohľadávke Spoločnosti na splatenie vkladu, f.) rozhodnutia o vymenovaní, odvolaní a

odmeňovaní konateľov Spoločnosti, schvaľovania zmluvy o výkone funkcie uzavretej medzi konateľom a Spoločnosťou, g.) rozhodnutia o vymenovaní dozornej rady, vymenovaní,

odvolaní a odmeňovaní jej členov, h.) schvaľovanie konaní urobených osobami konajúcimi v mene Spoločnosti pred jej vznikom, i.) rozhodovanie o zriadení, použití a prípadnom

rozpustení iných ako zákonom predpísaných fondov, j.) schvaľovanie organizačného poriadku pre výkon funkcie konateľa, k) vymenovanie, odvolanie a odmeňovanie prokuristu

Spoločnosti, l.) rozhodnutie o likvidácii, vymenovaní a odvolaní likvidátora a zrušení Spoločnosti, m.) rozhodovanie o zlúčení, splynutí, rozdelení Spoločnosti, prevode, vklade alebo

založení podniku Spoločnosti alebo jeho časti, n.) rozhodovanie o udelení súhlasu s prevodom alebo založením obchodného podielu, o.) rozhodovanie o zmene účtovného obdobia

Spoločnosti, p.) rozhodovanie o zrušení Spoločnosti alebo zmeny právnej formy Spoločnosti, q.) rozhodovanie o ďalších otázkach, ktoré do pôsobnosti valného zhromaždenia zveruje

Obchodný zákonník alebo Zakladateľská listina. Valné zhromaždenie rozhoduje jednoduchou väčšinou hlasov prítomných spoločníkov, ak zákon alebo Listina nevyžaduje vyšší počet

hlasov. Spoločníci môžu prijímať aj rozhodnutia mimo valného zhromaždenia spôsobom uvedeným v § 130 Obchodného zákonníka. Spoločník ako jediný spoločník Spoločnosti

vykonáva pôsobnosť valného zhromaždenia. V záležitostiach, ktoré patria do pôsobnosti valného zhromaždenia rozhoduje Spoločník v písomnej forme.V roku 2021 valné

zhromaždenie zasadalo dňa 12.4.2021, na ktorom schválilo a vymenovalo Ing. Máriu Takátsovú za audítora za účelom overenia účtovnej závierky Spoločnosti za rok 2020. Na ďalšom

zasadnutí dňa 29.4.2021 valné zhromaždenie schválilo účtovnú závierku za rok 2020, ďalej schválilo výročnú správu za rok 2020 a rozhodlo o rozdelení hospodárskeho výsledku za

rok 2020 tak, že zisk vo výške 81.956,42 EUR sa v celej výške prevedie na úhradu strát z minulých rokov.

f) informácie o zložení a činnosti orgánov spoločnosti a jeho výborov

Hlavná činnosť štatutárneho orgánu, teda konateľov, bola zameraná na rast hodnoty a zabezpečenie transparentnosti aktivít Emitenta voči zainteresovaným stranám. Rovnako

konatelia vynakladali úsilie na riadenie podnikateľského rizika. Konatelia mali riadny prístup ku všetkým relevantným informáciám týkajúcich sa Emitenta. Písomnosti s podrobnými

informáciami boli distribuované v dostatočnom časovom predstihu, čím sa zabezpečila schopnosť konateľov vynášať kvalifikované rozhodnutia v jednotlivých záležitostiach. Emitent

zriadil na mimoriadnom valnom zhromaždení dňa 24.4.2020 Výbor pre audit a za členov Výboru pre audit vymenoval nasledujúce osoby: Ingrid Schmogrovitsová, Lukáš Dlugoš,

Marián Baláž. V zmysle schváleného Štatútu výboru pre audit Emitenta sú úlohy výboru: i. sledovanie zostavovania účtovnej závierky (individuálnej aj konsolidovanej) a dodržiavania

osobitných predpisov, ii. sledovanie efektivity vnútornej kontroly systémov riadenia rizík v spoločnosti, iii. sledovanie auditu individuálnej účtovnej závierky a auditu konsolidovanej

účtovnej závierky, iv. preverovanie a sledovanie nezávislosti audítora, predovšetkým služieb poskytovaných audítorom podľa osobitného predpisu, v. odporúčanie valnému

zhromaždeniu na schválenie audítora na výkon auditu pre spoločnosť, vi. určovanie termínu audítorovi na predloženie čestného vyhlásenia o nezávislosti, vii. informovanie valného

zhromaždenia o výsledku auditu a vysvetlenie ako štatutárny audit prispel k integrite účtovnej závierky a akú úlohu mal Výbor v uvedenom procese. Iné výbory Emitent nezriadil.

g) informácie podľa § 20 ods. 7 zákona o účtovníctve

Účtovná jednotka, ktorá emitovala cenné papiere a tie boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu, je povinná vo výročnej správe zverejniť aj údaje o

Prijaté/neprijaté na

obchodovanie

Vydané cenné papiere, ktoré tvoriaISINDruhFormaPodobaPočetMenovitá hodnotaOpis práv

základné imanie vrátane údajov o

cenných papieroch, ktoré neboli

prijaténaobchodovaniena

regulovanomtrhuvžiadnom

členskom štáte alebo štáte

Európskeho hospodárskeho

priestoru, okrem dlhopisov (uviesť

všetky v súčasnosti vydané cenné

papiere. V § 2 ods. 2 zákona o

cenných papieroch sú ustanovené

všetky druhy cenných papierov)

b) obmedzeniach prevoditeľnosti cenných papierov

Obmedzená prevoditeľnosť

(popis)

a) štruktúre základného imania vrátane údajov o cenných papieroch, ktoré neboli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu v žiadnom členskom štáte alebo štáte

Európskeho hospodárskeho priestoru s uvedením druhov akcií, opisu práv a povinností s nimi spojených pre každý druh akcií a ich percentuálny podiel na celkovom

základnom imaní

Druh

Forma

Podoba

Počet

Men. hodnota

Opis práv

Dlhopis - TC29

na doručiteľa

zaknihovaná

100000

100.00 EUR za jeden CP

/ najvyššia suma

menovitých hodnôt

10000000 EUR

zverejnené v prospekte

cenného papiera

14.6.2018

Dátum začiatku vydávania

Termín splatnosti menovitej

hodnoty

14.6.2023

Spôsob určenia výnosu

Dlhopisy nie sú úročené

žiadnpou úrokovou

sadzbou, pričom výnos

dlhopisov je Emitentom

určený ako rozdiel medzi

menovitou hodnotou

dlhopisov a emisným

kurzom dlhopisov.

Termíny výplaty

Dlhopis má formu

dlhopisu s nulovým

kupónom (zero-coupon

bond)

Možnosť predčasného splatenia

Záruka za splatnosť

Záruky prevzali:

IČO

Obchodné meno

Sídlo

áno

Vydané dlhopisy (áno/ v prípade, že v súčasnosti nemá vydané dlhopisy resp. všetky

dlhopisy sú splatené uviesť nie)

ISINSK4120014234

Pri vymeniteľných dlhopisoch,

postup pri ich výmene za akcie

nie

áno

Ikopart 1

B88490

Ikopart 1 S.A.

22 rue des Bruyères, L-

1274 Howald . B.P. 2508

c) kvalifikovanej účasti na základnom imaní podľa osobitného predpisu, 28aa)

(kde poznámka pod čiarou 28aa) je § 8 písm. f) zákona č. 566/2001 Z.z.)

Ikopart 1 S.A., rue des Bruyères, L-1274 Howald, Luxemburské veľkovojvodstvo vo výške 100% na základnom imaní a hlasovacích právach Emitenta.

d) majiteľoch cenných papierov s osobitnými právami kontroly s uvedením opisu týchto práv

Emitent nemá spoločníkov s osobitnými právami kontroly.

e) obmedzeniach hlasovacích práv

Neexistujú žiadne obmedzenia hlasovacích práv.

f) dohodách medzi majiteľmi cenných papierov, ktoré sú jej známe a ktoré môžu viesť k obmedzeniam prevoditeľnosti cenných papierov a obmedzeniam hlasovacích

práv

Emitentovi nie sú známe žiadne dohody medzi majiteľmi cenných papierov, ktoré by mohli viesť k obmedzeniam prevoditeľnosti cenných papierov a k obmedzeniam hlasovacích

práv.

g) pravidlách upravujúcich vymenovanie a odvolanie členov jej štatutárneho orgánu a zmenu stanov

Štatutárny orgán, teda konatelia, sú volení a odvolávaní valným zhromaždením. Konatelia majú dostatočné odborné skúsenosti a znalosti, ako aj manažérsku a riadiacu prax. O

zmene stanov rozhoduje valné zhromaždenie.

h) právomociach jej štatutárneho orgánu, najmä ich právomoci rozhodnúť o vydaní akcií alebo spätnom odkúpení akcií

Právomoci štatutárneho orgánu su uvedené v Zakladateľskej listine spoločnosti, do ktorej je možné nahliadnuť v sídle spoločnosti, t.j. na adrese Legionárska 10, 811 07 Bratislava,

Slovenská republika.

i) všetkých významných dohodách, ktorých je zmluvnou stranou a ktoré nadobúdajú účinnosť, menia sa alebo ktorých platnosť sa skončí v dôsledku zmeny jej

kontrolných pomerov, ku ktorej došlo v súvislosti s ponukou na prevzatie, a o jej účinkoch s výnimkou prípadu, ak by ju ich zverejnenie vážne poškodilo; táto výnimka

sa neuplatní, ak je povinná zverejniť tieto údaje v rámci plnenia povinností ustanovených osobitnými predpismi

Spoločnosti nie sú známe žiadne uzavreté dohody charakteru uvedeného v tomto odseku.

j) všetkých dohodách uzatvorených medzi ňou a členmi jej orgánov alebo zamestnancami, na ktorých základe sa im má poskytnúť náhrada, ak sa ich funkcia alebo

pracovný pomer skončí vzdaním sa funkcie, výpoveďou zo strany zamestnanca, ich odvolaním, výpoveďou zo strany zamestnávateľa bez uvedenia dôvodu alebo sa

ich funkcia alebo pracovný pomer skončí v dôsledku ponuky na prevzatie Spoločnosti

nie sú známe žiadne uzavreté dohody charakteru uvedeného v tomto odseku.

oblasť spoločenskej zodpovednosti nefinančné informácie podľa § 20 ods. 9 zákona o účtovníctve

ak priemerný počet zamestnancov prekročí 500, uvedie informácie o vývoji, konaní, pozícii a o vplyve činnosti účtovnej jednotky na enviromentálnu, sociálnu a

zamestnaneckú oblasť, informáciu o dodržiavaní ľudských práv a inforáciu o boji proti korupcii a úplatkárstvu, pričom uvedie najmä:

§ 20 ods. 9 a) stručný opis obchodného modelu

§ 20 ods. 9b) opis a výsledky používania politiky, ktorú účtovná jednotka uplatňuje v oblasti spoločenskej zodpovednosti

§ 20 ods. 9c) opis hlavných rizík vplyvu účtovnej jednotky na oblasť spoločenskej zodpovednosti vyplývajúceho z činnosti účtovnej jednotky, ktorý by mohol mať

nepriaznivé dôsledky, a ak je to primerané aj opis obchodných vzťahov, produktov alebo služieb, ktoré účtovná jednotka poskytuje, a opis spôsobuakým účtovná

jednotka tieto riziká riadi

§ 20 ods. 9d) významné nefinančné informácie o činnosti účtovnej jednotky podľa jednotlivých činností

§ 20 ods. 9e) odkaz na informácie o sumách vykázaných v účtovnej závierke a vysvetlenie týchto súm z hľadiska vplyvov na oblasť spoločenskej zodpovednosti, ak je to

vhodné

§ 20 ods. 12 zákona o účtovníctve dôvody nezverejnenia informácií podľa § 20 ods. 9 zákona o účtovníctve

§ 34 ods. 2 písm. c) zákona o burze

uviesť sumu

uviesť počet

§ 20 ods. 13 opis politiky rozmanitosti, ktorú uplatňuje vo svojich správnych orgánoch, riadiacich orgánoch, riadiacich orgánoch a dozorných orgánoch najmä vo

vzťahu k veku, pohlaviu, vzdelaniu a profesijným skúsenostiam členov týchto orgánov, ciele takej politiky, spôsob, akým sa vykonáva, a dosiahnuté výsledky vo

vykazovanom období, ak ku dňu ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, splnila aspoň dve z týchto podmienok:

a) celková suma majetku presiahla 20 000 000 EUR (§26 ods. 3 zákona ouviesť sumu

účtovníctve)

b)čistý obrat presiahol 40 000 000 EUR

c) priemerný počet zamestnancov presiahol 250

podľa § 20 ods. 14 zákona o účtovníctve dôvody neuvedenia opisu politiky rozmanitosti podľa § 20 ods. 13 zákona o účtovníctve

vyhlásenie zodpovedných osôb emitenta so zreteľným označením ich mena, priezviska a funkcie o tom, že podľa ich najlepších znalostí poskytuje účtovná závierka

vypracovaná v súlade s osobitnými predpismi pravdivý a verný obraz aktív, pasív, finančnej situácie a hospodárskeho výsledku emitenta a spoločností zaradených do

celkovej konsolidácie a že výročná správa obsahuje pravdivý a verný prehľad vývoja a výsledkov obchodnej činnosti a postavenia emitenta a spoločností zahrnutých do

celkovej konsolidácie spolu s opisom hlavných rizík a neistôt, ktorým čelí

Konatelia Ing.Zoltán Müller a Eric Lux v mene spoločnosti Lucron Finance, s.r.o., IČO: 51716054, spoločnosť zapísaná v Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I, Oddiel: Sr,

Vložka číslo: 128625/B, so sídlom Legionárska 10, 811 07 Bratislava, Slovenská republika, vyhlasujeme, že ročná správa obsahuje, podľa našich najlepších znalostí, pravdivý a verný

prehľad vývoja a výsledkov obchodnej činnosti a postavenia Emitenta spolu s opisom hlavných rizík a neistôt, ktorým čelí.

Informujeme emitentov, že ak v základnej tabuľke Ročná_správa vyplnia údaje: IČO, Obchodné meno/názov, Sídlo(ulica, číslo, PSČ, Obec), smerové číslo telefónu, telefónne

číslo, číslo faxu, e-mail potom, tieto údaje nemusí vyplňovať v ďalších formulároch. Automaticky sa mu prepíšu do príslušných buniek v ďalších formulároch.

Forma tu uvedeného vypracovania ročnej správy je pre emitenta dobrovoľná a ročnú správu môže vypracovať aj inou formou, slúži iba ako pomoc pre spracovanie ročnej správy.

Ročná správa je vypracovaná podľa ustanovenia § 34 zákona č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov v znení neskorších predpisov (ďalej len "zákon o burze"). Emitent pred

vypracovaním ročnej správy by si mal pozorne preštudovať príslušné ustanovenia zákona o burze (§ 34 a nasl.) a iných súvisiacich zákonov.

Poznámky:

Príloha č. 12 (P12Dalsieudaje): Všetky údaje, ktoré emitent nemohol uviesť v základnej tabuľke k informačnej povinnosti z dôvodu, že príslušné údaje sa nezmestili do kolónky uvedie

ich v prílohe č. 12 (P12Dalsieudaje) a súčasne emitent uvedie v príslušnej kolónke „Príloha č. 12“. Doporučujeme spracovať prílohu č. 12, čo najprehľadnejším spôsobom tak, že údaje

vždy uviesť s príslušným názvom z tabuľky. Príloha č. 12 môže tvoriť ďalší súbor.

Schválená dňa:

Zostavená dňa:

Základné údaje k účtovnej závierke

PSČ

811 07

Smerové číslo telefónu:

ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA

(

INDIVIDUÁLNA )

k

31.12.2021(v celých eurách)

Účtovná závierkaÚčtovná jednotka

X – riadna

– mimoriadna

– priebežnáX – veľká

*) vyznačuje sa krížikomX

IČO:

51716054

Obchodné meno ( názov účtovnej jednotky)

Lucron Finance, s.r.o.

Sídlo účtovnej jednotky, ulica a číslo

Legionárska 10

Názov obce

Bratislava

+421 914 321 270

Číslo telefónu:Číslo faxu:

Meno a funkcia štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo člena štatutárneho orgánu účtovnej

jednotky alebo meno a funkciu fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou:

Súvaha-aktíva - v plnom rozsahu (v celých eurách)

Za obdobie od do:

01.01.2021-31.12.2021

Bezprostredne predchádzajúce obdobie od do:

Názov účtovnej jednotky:

Lucron Finance, s.r.o.

IČO:

51716054

01.01.2020-31.12.2020

Korekcia

Netto

9 727 743

0

9 179 745

0

9 179 745

0

9 179 745

0

9.

0

7.

11.

8.

10.

4.

5.

6.

A.III.1.

2.

3.

8.

9.

A.III.

5.

6.

7.

2.

3.

4.

7.

A.II.

A.II.1.

4.

5.

6.

A.I.

2.

3.

A.

A. I. 1.

0

9 179 745

8 825 652

0

8 825 652

0

9 179 745

0

9 727 743

9 213 766

9 179 745

8 825 652

0

Dlhové cenné papiere a ostatný dlhodobý finančný majetok28

Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok32

Pôžičky a ostatný dlhodobý finančný majetok so zostatkovou dobou29

splatnosti najviac jeden rok

Účty v bankách s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok30

Obstarávaný dlhodobý finančný majetok31

Podielové cenné papiere a podiely v prepojených účtovných jednotkách22

Podielové cenné papiere a podiely s podielovou účasťou okrem v23

prepojených účtovných jednotkách

Ostatné realizovateľné cenné papiere a podiely24

Pôžičky prepojeným účtovným jednotkám25

Pôžičky v rámci podielovej účasti okrem prepojeným účtovným jednotkám26

Ostatné pôžičky27

Základné stádo a ťažné zvieratá16

Ostatný dlhodobý hmotný majetok17

Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok18

Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok19

Opravná položka k nadobudnutému majetku20

Dlhodobý finančný majetok súčet21

Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok10

Dlhodobý hmotný majetok súčet11

Pozemky12

Stavby13

Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí14

Pestovateľské celky trvalých porastov15

Aktivované náklady na vývoj04

Softvér05

Oceniteľné práva06

Goodwill07

Ostatný dlhodobý nehmotný majetok08

Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok09

Neobežný majetok02

Dlhodobý nehmotný majetok súčet03

Spolu majetok01

Označ.STRANA AKTÍV

Číslo

Bežné účtovné obdobie

riadku

BruttoNetto

Bezprostredne

predchádzajúce účtovné

obdobie

0

4.Obstarávaný krátkodobý finančný majetok70

0

2.Krátkodobý finančný majetok bez krátkodobého finančného majetku v68

prepojených účtovných jednotkách

3.Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely69

0

8.

Pohľadávky z derivátových operácií64

0

1.c.

0

6.

Pohľadávky z derivátových operácií50

0

1.b.

0

1.c.

Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem44

pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám

Ostatné pohľadávky z obchodného styku45

0

1.a.

0

6.

B.II.

2.

Čistá hodnota zákazky58

0

2.

Čistá hodnota zákazky46

0

9.

B.IV.

5.

6.

7.

B.III.1.

3.

4.

1.a.

1.b.

Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem56

pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám

Ostatné pohľadávky z obchodného styku57

7.

8.

B.III.

3.

4.

5.

B.II.1.

3.

4.

5.

2.

B.I.

B.I.1.

B.

Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám59

0

00

0

00

0

455 759384 113

0

455 759384 113

0

00

0

547 998388 114

0

00

0

Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči60455 759

prepojeným účtovným jednotkám

Pohľadávky voči spoločníkom,členom a združeniu61

Sociálne poistenie62

Daňové pohľadávky a dotácie63

Iné pohľadávky65

Krátkodobý finančný majetok súčet 66 0

0

B.IV.1. Krátkodobý finančný majetok v prepojených účtovných jednotkách67

0

Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči48

prepojeným účtovným jednotkám

Pohľadávky voči spoločníkom,členom a združeniu49

Iné pohľadávky51

Odložená daňová pohľadávka52

Krátkodobé pohľadávky súčet53455 759

0

Pohľadávky z obchodného styku súčet 54 0

0

Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám55

Zvieratá38

Tovar39

Poskytnuté preddavky na zásoby40

Dlhodobé pohľadávky súčet 41 0

0

Pohľadávky z obchodného styku súčet 42 0

0

Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám43

Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám47

Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby36

Výrobky37

Obežný majetok33547 998

0

Zásoby súčet 34 0

0

Materiál35

4.Príjmy budúcich období krátkodobé

78

0

3.Príjmy budúcich období dlhodobé

2.Náklady budúcich období krátkodobé

76

0

C.Časové rozlíšenie súčet

C. 1.Náklady budúcich období dlhodobé

0

2.Účty v bankách

B.V.Finančné účty

B.V.1. Peniaze

77

74 0

0

75

7392 239

00

0

92 2394 001

7192 239

0

72

104

105

109

124

125

129

Súvaha-pasíva - v plnom rozsahu (v celých eurách)

Za obdobie od do:

Bezprostredne predchádzajúce obdobie od do:

Názov účtovnej jednotky:

IČO:

01.01.2021-31.12.2021

01.01.2020-31.12.2020

Lucron Finance, s.r.o.

51716054

Označ.STRANA PASÍV

Číslo

riadku

Bežné účtovné obdobie

Spolu vlastné imanie a záväzky

79

9 727 743

Bezprostredne

predchádzajúce účtovné

obdobie

9 213 766

A.Vlastné imanie

A.I.Základné imanie súčet

80302 711192 697

81 5 000 5 000

A.I. 1. Základné imanie

2. Zmena základného imania

3. Pohľadávky za upísané vlastné imanie

825 0005 000

83

84

A.II.Emisné ážio

A.III.Ostatné kapitálové fondy

A.IV.Zákonné rezervné fondy

85

86200 000200 000

87 500 500

A.IV.1. Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond

2. Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely

88500500

89

A.V.Ostatné fondy zo zisku9000

A.V.1. Štatutárne fondy91

2. Ostatné fondy92

A.VI.Oceňovacie rozdiely z precenenia súčet9300

A.VI.1. Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov94

2. Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín 95

3. Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení 96

A.VII.Výsledok hospodárenia minulých rokov97-12 803-94 759

A.VII.1. Nerozdelený zisk minulých rokov

2. Neuhradená strata minulých rokov

98

99-12 803-94 759

A.VIII.

B.

B.I.

B.I.1.

Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení

Záväzky

Dlhodobé záväzky súčet

Dlhodobé záväzky z obchodného styku súčet

100110 014

101 9 417 930

102 9 407 344

103 0

81 956

9 015 967

8 999 193

0

1.a. Záväzky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám

1.b.

106

107

108

4.

Záväzky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem záväzkov

voči prepojeným účtovným jednotkám

1.c. Ostatné záväzky z obchodného styku

2. Čistá hodnota zákazky

3. Ostatné záväzky voči prepojeným účtovným jednotkám

Ostatné záväzky v rámci podielovej účasti okrem záväzkov voči

prepojeným účtovným jednotkám

5. Ostatné dlhodobé záväzky

6. Dlhodobé prijaté preddavky

7. Dlhodobé zmenky na úhradu

8. Vydané dlhopisy

9. Záväzky zo sociálneho fondu

10. Iné dlhodobé záväzky

11. Dlhodobé záväzky z derivátových operácií

12. Odložený daňový záväzok

110

111

112

1139 407 3448 999 193

114

115

116

117

B.II.

B.II.1.

2.

B.III.

B.IV.

B.IV.1.

Dlhodobé rezervy

Zákonné rezervy

Ostatné rezervy

Dlhodobé bankové úvery

Krátkodobé záväzky súčet

Záväzky z obchodného styku súčet

11800

119

120

121

1227 48614 274

123 216 2 100

1.a. Záväzky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám

1.b.

1262162 100

127

128

4.

Záväzky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem záväzkov

voči prepojeným účtovným jednotkám

1.c. Ostatné záväzky z obchodného styku

2. Čistá hodnota zákazky

3. Ostatné záväzky voči prepojeným účtovným jednotkám

Ostatné záväzky v rámci podielovej účasti okrem záväzkov voči

prepojeným účtovným jednotkám

5. Záväzky voči spoločníkom a združeniu

6. Záväzky voči zamestnancom

7. Záväzky zo sociálneho poistenia

8. Daňové záväzky a dotácie

9. Záväzky z derivátových operácií

10. Iné záväzky

130

131

132

1337 26612 174

134

1354

B.V.Krátkodobé rezervy

B.V.1. Zákonné rezervy

1363 1002 500

137

2. Ostatné rezervy1383 1002 500

B.VI.Bežné bankové úvery

B.VII.Krátkodobé finančné výpomoci

C.Časové rozlíšenie súčet

C. 1.Výdavky budúcich období dlhodobé

2.Výdavky budúcich období krátkodobé

3.Výnosy budúcich období dlhodobé

4.Výnosy budúcich období krátkodobé

139

140

1417 1025 102

142

1437 1025 102

144

145

VI.

08

G.

G.1.

22

2.

23

2.

33

X.1.

36

2.

37

Výkaz ziskov a strát v plnom rozsahu (v celých eurách)

Názov účtovnej jednotky:

IČO:

Bezprostredne predchádzajúce obdobie od do:

Za obdobie od do:

01.01.2021-31.12.2021

01.01.2020-31.12.2020

Lucron Finance, s.r.o.

51716054

*

**

I.

II.

III.

IV.

V.

01

02000

03

04

05

06

07

VII.

**

A.

B.

C.

D.

E.

E.1.

2.

3.

4.

F.

09

107 6758 5700

11

12

13

147 6758 570

15000

16

17

18

19

20

Čistý obrat

Výnosy z hospodárskej činnosti spolu súčet

Tržby z predaja tovaru

Tržby z predaja vlastných výrobkov

Tržby z predaja služieb

Zmeny stavu vnútroorganizačných zásob

Aktivácia

Tržby z predaja dlhodobého nehmotného majetku, dlhodobého hmotného majetku a

materiálu

Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti

Náklady na hospodársku činnosť spolu

Náklady vynaložené na obstaranie predaného tovaru

Spotreba materiálu, energie a ostatných neskladovateľných dodávok

Opravné položky k zásobam

Služby

Osobné náklady

Mzdové náklady

Odmeny členom orgánov spoločnosti a družstva

Náklady na sociálne poistenie

Sociálne náklady

Dane a poplatky

Odpisy a opravné položky k dlhodobému nehmotného majetku a dlhodobému

hmotného majetku

21000

Odpisy k dlhodobému nehmotného majetku a dlhodobému hmotného majetku

H.

I.

J.

***

*

**

VIII.

IX.

IX.1.

24

25

26

27-7 675-8 5700

28-7 675-8 5700

29 549 271 515 9660

30

31000

32

3.

X.

Opravné položky k dlhodobému nehmotného majetku a dlhodobému hmotného

majetku

Zostatková cena predaného dlhodobého majetku a predaného materialu

Opravné položky k pohľadávkam

Ostatné náklady na hospodársku činnosť

Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti

Pridaná hodnota

Výnosy z finančnej činnosti spolu

Tržby z predaja cenných papierov a podielov

Výnosy z dlhodobého finančného majetku súčet

Výnosy z cenných papierov a podielov od prepojených účtovných jednotiek

Výnosy z cenných papierov a podielov v podielovej účasti okrem výnosov

prepojených účtovných jednotiek

Ostatné výnosy z cenných papierov a podielov

Výnosy z krátkodobého finančného majetku súčet

34

35000

Výnosy z krátkodobého finančného majetku od prepojených účtovných jednotiek

3.

XI.

XI.1.

2.

XII.

XIII.

XIV.

**

K.

L.

M.

N.

N.1.

2.

O.

P.

Q.

***

****

R.

R.1.

2.

S.

***

Výnosy z krátkodobého finančného majetku v podielovej účasti okrem výnosov

prepojených účtovných jednotiek

Ostatné výnosy z krátkodobého finančného majetku

Výnosové úroky

Výnosové úroky od prepojených účtovných jednotiek

Ostatné výnosové úroky

Kurzové zisky

Výnosy z precenenia cenných papierov a výnosy z derivátových operácií

Ostatné výnosy z finančnej činnosti

Náklady na finančnú činnosť spolu

Predané cenné papiere a podiely

Náklady na krátkodobý finančný majetok

Opravné položky k finančnému majetku

Nákladové úroky

Nákladové úroky pre prepojené účtovné jednotky

Ostatné nákladové úroky

Kurzové straty

Náklady na precenenie cenných papierov a náklady na derivátové operácie

Ostatné náklady na finančnú činnosť

Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti

Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie pred zdanením

Daň z príjmov

Daň z príjmov splatná

Daň z príjmov odložená

Prevod podielov na výsledku hospodárenia spoločníkom

Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení

38

39549 271515 9660

40549 271499 266

4116 700

42

43

44

45410 236411 3600

46

47

48

49408 150409 2680

50

51408 150409 268

52

53

542 0862 092

55139 035104 6060

56131 360 96 0360

57 21 346 14 0800

58 21 346 14 080

59

60

61110 01481 9560

bezprostredne

nasledujúce účtovné

obdobie (predpoklad)

Označ.Text

Skutočnosť

Číslo bezprostredne

riadku bežné účtovné obdobie predchádzajúce

účtovné obdobie

A.1.13.

A.2.4.

B.3.

B.6.

B.7.

A.5.

131 360

96 036

Z/S

A.1.

-143 121

108 704

A.1.1.

A.1.2.

-2 000

2 006

408 150

-549 271

515 966

-409 268

A.1.3.

A.1.4.

A.1.5.

A.1.6.

A.1.7.

A.1.8.

A.1.9.

A.1.10.

A.1.11.

A.1.12.

A.2.

-9 453

-145 865

-9 453

-156 211

10 346

A.2.1.

A.2.2.

A.2.3.

-21 214

58 875

31 032

44 841

A.3.

A.4.

A.6.

9 818

103 716

A.7.

A.8.

A.9.

9 818

103 716

B.1.

B.2.

B.4.

B.5.

-727 500

-1 070 000

Prehľad peňažných tokov s použitím nepriamej metódy vykazovania

PREHĽAD PEŇAŽNÝCH TOKOV (CASH FLOW STATEMENTS)

Názov účtovnej jednotky:

Bezprostredne predchádzajúce obdobie od do:

Za obdobie od do:

Ozn.

Obsah položky

Vykazované

obdobie

IČO:

01.01.2021-31.12.2021

01.01.2020-31.12.2020

Lucron Finance, s.r.o.

51716054

Bezprostredne

predchádzajúce

účtovné obdobie

Skutočnosť (v EUR)

Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+)

Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku účtovaná pri vyradení tohto

majetku do nákladov na bežnú činnosť, s výnimkou jeho predaja (+)

Kurzová strata vyčíslená k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná

závierka (+)

Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku (+/-)

Zmena stavu dlhodobých rezerv (+/-)

Zmena stavu opravných položiek (+/-)

Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov (+/-)

Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov (-)

Úroky účtované do nákladov (+)

Úroky účtované do výnosov (-)

Kurzový zisk vyčíslený k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná

závierka (-)

Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)

Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, ktorý sa považuje za peňažný ekvivalent (+/-)

Ostatné položky nepeňažného charakteru, ktoré ovplyvňujú výsledok hospodárenia z bežnej činnosti, s výnimkou tých,

ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-)

Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu, ktorým sa účely tohto opatrenia rozumie rozdiel medzií obežným majetkom a

krátkodobými záväzkami s výnimkou položiek obežného majetku, ktoré sú súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných

ekvivalentov, na výsledok hospodárenia z bežnej činnosti (súčet A.2.1. až A.2.4.)

Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (-/+)

Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činnosti (+/-)

Zmena stavu zásob (-/+)

Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou majetku, ktorý je súčasťou peňažných prostriedkov a

peňažných ekvivalentov (-/+)

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v

iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-). (súčet Z/S + A1+A2)

Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)

Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-)

Výdavky na zaplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-)

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-), (súčet Z/S+A1 až A.6.)

Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností alebo finančných

činností (-/+)

Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+)

Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+)

Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov,

ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (+)

Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného

celku (-)

Príjmy výnimočného rozsahu alebo výskytu vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (+)

Výdavky výnimočného rozsahu alebo výskytu vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (-)

Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (súčet Z/S+A1 až A9)

Peňažné toky z investičnej činnosti

Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-)

Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-)

Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných

papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (-)

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti

Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov (+/-)

Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov (súčet A.1.1.

až A.1.13.) (+/-)

B.8.

B.9.

B.10.

B.13.

B.14.

C.1.7.

C.2.

C.2.3.

C.2.4.

C.2.8.

C.2.9.

C.4.

C.5.

C.6.

F.

G.

H.

820 000475 000

B.11.

B.12.

B.15.

B.16.

B.17.

B.18.

B.19.

B.

92 500-595 000

00

C.1.

C.1.1.

C.1.2.

C.1.3.

C.1.4.

C.1.5.

C.1.6.

C.1.8.

00

C.2.1.

C.2.2.

C.2.5.

C.2.6.

C.2.7.

C.3.

-14 080

C.7.

C.8.

C.9.

C.

D.

E.

-14 080 0

88 238 -491 284

4 001 495 285

92 2394 001

Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky

považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (-)

Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou

konsolidovaného celku (+)

Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou tretím osobám s výnimkou dlhodobých pôžičiek

poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-)

Príjmy zo splácania pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou tretím osobám, s výnimkou pôžičiek poskytnutých

účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+)

Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+)

Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+)

Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky

považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (+)

Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak je ju možné začleniť do investičných činností (-)

Príjmy výnimočného rozsahu alebo výskytu vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+)

Výdavky výnimočného rozsahu alebo výskytu vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-)

Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+)

Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-)

Čisté peňažné toky z investičnej činnosti (súčet B. 1. až B. 19.)

Peňažné toky z finančnej činnosti

Peňažné toky vo vlastnom imaní (súčet C. 1. 1. až C. 1. 8.)

Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+)

Príjmy z ďalších vkladov do vlastného imania spoločníkmi alebo fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (+)

Prijaté peňažné dary (+)

Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+)

Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných obchodných podielov (-)

Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených účtovnou jednotkou (-)

Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní spoločníkmi účtovnej jednotky a fyzickou osobou, ktorá je účtovnou

jednotkou (-)

Výdavky z iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného imania (-)

Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov z finančnej činnosti (súčet C.2.1. až C. 2. 10.)

Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+)

Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových cenných papierov (-)

Príjmy z úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla banka alebo pobočka zahraničnej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli

poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti (+)

Výdavky na splácanie úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla banka alebo pobočka zahraničnej banky, s výnimkou

úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti (-)

Príjmy z prijatých pôžičiek (+)

Výdavky na splácanie pôžičiek (-)

Výdavky na úhradu záväzkov z používania majetku, ktorý je predmetom zmluvy o kúpe prenajatej veci (-)

Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky, s

výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (+)

Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za

peňažné toky z investičnej činnosti (-)

Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za

peňažné toky z investičnej činnosti (+)

Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti

účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (-)

Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-)

Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-)

Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak ich možno začleniť do finančných činností (-)

Príjmy výnimočného rozsahu alebo výskytu vzťahujúce sa na finančnú činnosť (+)

Výdavky výnimočného rozsahu alebo výskytu vzťahujúce sa na finančnú činnosť (-)

Čisté peňažné toky z finančnej činnosti (súčet C. 1. až C. 9.)

Čisté zvýšenie alebo čisté zníženie peňažných prostriedkov (+/-) (súčet A + B+ C)

Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia (+/-)

Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia pred

zohľadnením kurzových rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná Kurzové

rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému

sa zostavuje účtovná závierka (+/-)

Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia,

upravený o kurzové rozdiely vyčíslené ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-).