Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
VÝROČNÁ SPRÁVA
za rok 2023
V Bratislave, marec 2024
1
2
Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
Obsah
1. Profil spoločnosti3
2. Podnikateľská činnosť a finančná situácia spoločnosti za rok 20235
3. Zámery spoločnosti na rok 202411
4. Vyhlásenie o správe a riadení11
5. Opis systémov vnútornej kontroly a riadenia rizík vo vzťahu
k účtovnej závierke11
6. Informácie o činnosti Valného zhromaždenia
a orgánov spoločnosti12
7. Vydané dlhopisy15
8. Vyhlásenie zodpovedných osôb emitenta18
9. Správa nezávislého audítora vrátane účtovnej závierky18
3
Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
1. Profil spoločnosti
Obchodné meno spoločnosti:
Lucron Finance,
s.r.o.
Právna forma:
spoločnosť s ručením obmedzeným
Základné imanie spoločnosti:
5 000 EUR
Predmet činnosti:
poskytovanie a sprostredkovanie poskytovania
úverov a pôžičiek
Sídlo spoločnosti:
Legionárska 10
811 07 Bratislava
Deň zápisu spoločnosti:
24.05.2018
IČO:
51 716 054
Audítor:
BPS Audit,
s.r.o.
Licencia SKAU č. 406
Orgány spoločnosti k 31.12.2023:
Konatelia:Ing. Zoltán Müller
Eric Lux
Štruktúra spoločníkov k 31.12.2023:
Ikopart 1 S.A.100% - podiel na základnom imaní (5 000 €)
22 rue des Bruyères
L-1274 Howald . B.P. 2508
Spoločník nemá osobitné práva kontroly, neexistujú obmedzenia hlasovacích práv a nie sú
známe žiadne dohody medzi majiteľmi cenných papierov, ktoré by mohli viesť k
obmedzeniam prevoditeľnosti cenných papierov a k obmedzeniam hlasovacích práv.
4
Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
Identifikácia emitenta v zmysle zákona o burze cenných papierov
51716054
LEI:
097900BIGF0000158939
Účtovné obdobie:
31.12.2023
Informačná povinnosť za
rok:
2023IČO:
od:01.01.2023 do:
Právna forma
s.r.o
.
Obchodné meno / názov:
Lucron Finance,
s.r.o.
Legionárska 10
Sídlo:
ulica, číslo
PSČ
Obec
811 07
Bratislava
Tel.:smerové číslo
číslo:0914 321 270
Fax:smerové číslo
číslo:
Webové sídlo:
Dátum vzniku:17.4.2018
5 000
Základné imanie
(v EUR):
Zakladateľ:
Ikopart 1 S.A., 22 rue des Bruyères, L-1274 Howald . B.P. 2508
Luxemburské veľkovojvodstvo
Oznámenie spôsobu
zverejnenia ročnej finančnej
správy § 47 ods. 4 zákona o
burze
Centrálna
evidencia
regulovaných
informácií - CERI
Burza cenných
papierov v
Bratislave, a.s. -
www.bsse.sk
Adresa webového sídla emitenta,
alebo názov dennej tlače, alebo
názov všeobecne uznávaného
informačného systému, v ktorej
bola ročná finančná správa
zverejnená
Dátum zverejnenia
23.4.2024
Čas zverejnenia
§ 47 ods. 8 zákona o burze
18:00
Predmet podnikania:
poskytovanie úverov alebo pôžičiek z peňažných zdrojov získaných
výlučne bez verejnej výzvy a bez verejnej ponuky majetkových hodnôt
5
Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
2. Podnikateľská činnosť a finančná situácia spoločnosti za rok 2023
Činnosť spoločnosti v roku 2023
Päťročnú emisiu dlhopisov Lucron Finance 1 ponúkla spoločnosť investorom v roku 2018 s
ročným výnosom 5 % a táto bola listovaná na regulovanom trhu Burzy cenných papierov v
Bratislave. Dlhopisy sa začali vydávať 14. júna 2018, nominálna hodnota emisie
predstavovala 10 mil. EUR. Ručiteľom emisie bola luxemburská materská spoločnosť Lucronu –
Ikopart 1 S.A. Emisia dlhopisov Lucron Finance 1 bola v roku 2023 splatená k 14.6.2023 a
registrácia emisie bola zrušená Centrálnym depozitárom cenných papierov SR, a.s. k
13.7.2023.
V roku 2022 ponúkla spoločnosť investorom druhú emisiu dlhopisov Lucron Premium s ročným
výnosom 5,5% listovanú na regulovanom trhu Burzy cenných papierov v Bratislave.
Dlhopisy sa začali vydávať 9. júna 2022, nominálna hodnota emisie je 7,5 mil. EUR.
V roku 2023 ponúkla spoločnosť investorom tretiu emisiu dlhopisov Lucron Premium II s
ročným výnosom 6,5% listovanú na regulovanom trhu Burzy cenných papierov v Bratislave.
Dlhopisy sa začali predávať 15.5.2023, nominálna hodnota emisie je 10,0 mil. EUR.
Za rok 2023 dosiahla spoločnosť výsledok hospodárenia po zdanení vo výške -176 886 EUR.
Výnosy generovala z vyčíslených úrokov vo výške 615 063 EUR. Spoločnosť mala v roku 2023
zvýšené náklady spojené s vydaním novej emisie dlhopisov. Splatnú daň z príjmu vo výške 143
EUR a hospodársky výsledok po zdanení je -176 886 EUR. Strata vykázaná spoločnosťou za rok
2023 vo výške 176 886 EUR bude čiastočne uhradená z nerozdeleného zisku minulých rokov vo
výške 79 166 EUR a časť 97 720 preúčtovaná na účet neuhradenej straty minulých rokov.
Cieľom spoločnosti je poskytnutie všetkých zdrojov vykolektovaných z emisie dlhopisov pre
financovanie aktivít spoločností predovšetkým patriacich do štruktúry Ikopart 1 vo forme
pôžičiek. K 31.12.2023 boli pôžičky poskytnuté nasledujúcim spoločnostiam: Arboria Land
Development, s.r.o., Nesto Sever Land Development, s.r.o., Nesto Juh Land Development,
6
Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
s.r.o., Lucron Finance 2, s.r.o., Lucron Finance 3, s.r.o., Nesto B, s.r.o., L-Property Living,
s.r.o., Arboria E1, s.r.o. a Rakyta Land Development, a.s. Všetky pôžičky sú splatné
najneskôr pred splatnosťou samotných dlhopisov na zabezpečenie dostatočnej likvidity pre
vyplatenie investorov.
Vybrané finančné ukazovatele spoločnosti (EUR)
Ukazovatele
31.12.202
3
31.12.202
2
Majetok
6 250 260
11 471 479
Vlastné imanie
107 780
284 666
Základné imanie
5 000
5 000
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie
-176 886-18 046
zisk(+), strata(-)
Spoločnosť v minulom účtovnom období neobstarala žiadne vlastné akcie, dočasné listy,
obchodné podiely, ani akcie, dočasné listy alebo obchodné podiely ovládajúcej osoby.
Údaj o organizačnej zložke v zahraničí
Spoločnosť nemá žiadnu svoju organizačnú zložku v zahraničí.
Informácia o vplyve činnosti účtovnej jednotky na životné prostredie
Vzhľadom na charakter podnikateľskej činnosti Spoločnosti, činnosť Spoločnosti nemá
významný vplyv na životné prostredie.
7
Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
Informácia o činnosti v oblasti výskumu a vývoja
Spoločnosť nemá náklady na činnosť v oblasti výskumu a vývoja.
Informácia o udalostiach osobitného významu
Od skončenia účtovného obdobia nedošlo v spoločnosti ku žiadnej udalosti osobitného
významu, prišlo však opäť k významným udalostiam v globálnom priestore a na trhu, ktorým
spoločnosť venuje veľkú pozornosť.
Spoločnosť pozorne sleduje aktuálnu situáciu a jej vplyv na podnikateľské aktivity. Aj keď
došlo už pred časom k uvoľneniu a zrušeniu opatrení proti šíreniu nákazy COVID ako aj k
normalizácii režimu fungovania obyvateľstva do podoby ako pred vypuknutím nákazy COVID,
spoločnosť a Skupina Lucron, ktorej je spoločnosť súčasťou, majú na základe
predchádzajúcich skúseností pripravené riešenia a podmienky pre zachovanie kontinuity
svojich aktivít aj v prípade, pokiaľ by malo v budúcnosti opäť prísť ku podobnej situácii a
zavedeniu reštriktívnych opatrení. V takomto prípade je pripravená okamžite reagovať a
prispôsobiť sa danej situácii pri zachovaní činností v plnom rozsahu.
Mimoriadna pozornosť je naďalej venovaná vojnovým udalostiam na Ukrajine. Spoločnosť
pravidelne analyzuje aktuálny vývoj, najnovšie informácie, očakávania pre budúce obdobie,
analyzuje možné scenáre a vyhodnocuje ich potenciálne dopady na hospodárenie, na ceny a
dostupnosť energií, vývoj inflácie, riziká z rastu cien vstupných surovín a materiálov, zo
zníženia dostupnosti stavebných materiálov, poklesu trhovej hodnoty aktív, poklesu
kúpyschopnosti a životnej úrovne obyvateľstva, zvýšenej hladiny úrokových mier
hypotekárnych úverov ako aj úverov na financovanie projektov. Volatilita na trhu je naďalej
vysoká a spoločnosť ako aj Skupina Lucron vývoj na trhu a očakávané dopady reflektujú pri
operatívnych aj strategických rozhodnutiach.
Spoločnosť nepôsobí na ukrajinskom a ruskom trhu, nie sú jej známe žiadne priame prepojenia
s danými regiónmi, vojna na Ukrajine a uvalené sankcie nemajú priamy dopad na strategické
zameranie, ciele a zároveň ani na likviditnú pozíciu, keďže spoločnosti patriace do Skupiny
Lucron sa sústredia na rezidenčné projekty v Slovenskej republike, konkrétne v Bratislave a
Trnave. Spoločnosť zaznamenáva a aj naďalej očakáva nepriame negatívne
8
Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
dopady na aktivity prostredníctvom vyššie uvedených rizík, pričom tieto zvyšujú neistotu na
trhu, spomaľujú tempo predaja nehnuteľností a znižujú kúpyschopnosť obyvateľstva spoločne
so zníženou dostupnosťou financovania. Pretrváva riziko zvyšovania vstupných nákladov na
prípravu a realizáciu pripravovaných projektov ako aj projektov v realizácii, spomalenia
výstavby projektov v realizácii pri prípadnom nedostatku vstupných materiálov a riziko
potenciálneho narušenia dodávateľských reťazcov. Kumulácia uvedených vplyvov a rizík môže
spôsobiť posun začiatku výstavby pripravovaných projektov oproti pôvodnému harmonogramu
za účelom minimalizácie finančných dopadov a zosúladenia tempa predaja so situáciou na
trhu. Financovanie jednotlivých projektov a zabezpečenie likvidity bude prispôsobené
prípadnej zmene v načasovaní projektov. Spoločnosť v súčasnej dobe neočakáva priame
dopady na zamestnancov.
Spoločnosť na základe identifikovaných rizík a už viditeľných ako aj možných budúcich
dopadov tieto zohľadňuje vo svojich plánoch. Z dlhodobého hľadiska spoločnosť napriek
zložitej súčasnej situácii vychádza z pokračujúceho dopytu po bývaní vzhľadom na
pretrvávajúci nedostatok bytov v regiónoch, na ktoré sa koncentrujú spoločnosti patriace do
Skupiny Lucron a predpokladá, že zvýšené vstupné náklady na prípravu a realizáciu projektov
ako aj očakávané zvýšené náklady na financovanie budú premietnuté do konečnej
predajnej ceny.
Spoločnosť prijíma interné úsporné opatrenia na strane nákladov pre zmiernenie
negatívnych dopadov na hospodárenie. Spoločnosť nepožiadala a v súčasnej dobe ani
nezvažuje požiadať o opatrenia verejnej podpory.
Spoločnosť aj v roku 2023 venovala vyššiu pozornosť aktivitám v oblasti IT a vo väčšej miere sa
sústredila na oblasti súvisiace s ochranou dát, osobných údajov, elektronickou
komunikáciou, informačnými systémami a zabezpečením kybernetickej bezpečnosti.
Spoločnosť nezaznamenala doteraz kybernetické útoky, únik dát ani žiadne negatívne udalosti
pri ochrane osobných údajov. Ako už bolo uvedené, vzhľadom k pretrvávajúcej neistote,
veľkému počtu faktorov a zložitej situácii je ťažké presnejšie predpovedať budúce vplyvy a
dopady na spoločnosť, ich aktivity ako aj finančnú pozíciu a tieto kvantifikovať. Spoločnosť
zaznamenáva negatívne dopady na hospodárenie a finančnú pozíciu, neočakáva zhoršenie
situácie na trhu v porovnaní s rokom 2023, počíta však pritom aj s možnosťou výrazného
zhoršenia v prípade eskalácie prebiehajúcich vojnových konfliktov a prípadného nástupu
ďalších neočakávaných udalostí v globálnom priestore. Vzhľadom k segmentom,
9
Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
produktom a analýze možných opatrení však vychádza z toho, že nebude ohrozená schopnosť v
súčasnosti a ani v budúcnosti plniť si svoje záväzky a z dlhodobého hľadiska bude napĺňať svoju
dlhodobú stratégiu. Vývoj situácie bude naďalej pozorne sledovať, priebežne vyhodnocovať a
v prípade potreby adekvátne reagovať.
Informácia o cenových rizikách, úverových rizikách, rizikách likvidity a rizikách
súvisiacich s tokom hotovosti, ktorým je účtovná jednotka vystavená
Spoločnosť a Skupina Lucron čelia rizikám vo vzťahu k ich developerským aktivitám. Cenové
riziká zahŕňajú predovšetkým riziko nárastu cien stavebných materiálov a práce ako aj riziko
poklesu predajných cien v nadväznosti na vývoj na trhu. Proces developmentu zahŕňa všetky
činnosti spojené s každým jednotlivým projektom, počnúc nadobudnutím pozemkov alebo
majetku (napr. riziko, že sa príslušná akvizícia neuskutoční) cez koncepčnú a projektovú
fázu (napr. riziko, že parametre projektu nebudú spĺňať požiadavky trhu), fázu procesu
udeľovania povolení (napr. riziko, že dôjde k zdržaniu tejto fázy procesu), fázu výstavby
(napr. riziko vád, zdržania a zvýšených nákladov na výstavbu), nájmu a správy nehnuteľností
až po predaj alebo prenájom konkrétnych nehnuteľností. Realizácia stratégie Skupiny Lucron
a následne dosiahnutie jej finančných a investičných cieľov za súčasných alebo budúcich
trhových podmienok nemusia byť v plnej miere naplnené a môžu negatívne ovplyvniť
hospodárske a finančné výsledky a vyhliadky spoločnosti a to napríklad v tom, že sa nepodarí
v plnej miere preniesť rastúce náklady do cien predávaných nehnuteľností. Riziko likvidity sa
môže materializovať v prípade významného negatívneho trhového trendu (napríklad
výrazného poklesu cien nehnuteľností spolu s výrazným spomalením tempa predaja), čím sa
obmedzí možnosť speňažiť svoje aktíva za primeranú cenu v primeranom časovom rozpätí,
alebo v prípade vzniku nepredvídanej skutočnosti (napr. zníženie ochoty bánk financovať
sektor nehnuteľností). Takisto kapitálové výdavky môžu byť z rozličných dôvodov
vyplývajúcich z náročnosti celého procesu výstavby a developmentu vyššie ako očakávané, čo
môže ohroziť jej finančné ciele a tiež mať negatívny vplyv na likviditu a finančné toky.
Spoločnosť a Skupina Lucron spoliehajú na schopnosť predať svoje developované
nehnuteľnosti na financovanie ďalšej developerskej činnosti a expanziu projektov
prostredníctvom opätovného investovania tržieb z odpredajov. Spoločnosť a Skupina
Lucron majú zavedené kontrolné mechanizmy, monitorujú tempo predaja, dosiahnuté
predajné ceny, analyzujú odchýlky od plánovaných výsledkov predaja, aktualizujú
predajné plány, súčasne controllingovými nástrojmi priebežne sledujú náklady
10
Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
na výstavbu v porovnaní s rozpočtami a analyzujú možné dopady na hospodárenie,
finančnú situáciu a toky likvidity. V prípade potreby a odchýlok prijímajú opatrenia na
zmiernenie dopadov, podporu predaja a úsporu nákladov, aby boli dodržané plánované
finančné ukazovatele a aby boli zabezpečené dostatočné finančné toky pre financovanie
projektov a splácanie všetkých záväzkov. Tieto procesy prebiehajú na úrovni spoločnosti,
ostatných spoločností v rámci Skupiny Lucron a agregovane pre celú Skupinu Lucron pre
zachovanie finančnej stability celej skupiny ako aj jednotlivých projektov. Pre financovanie
aktivít a projektov Skupina Lucron využíva vo významnej miere externé financovanie,
predovšetkým bankové úvery. Z pohľadu úverových rizík by mohla mať negatívny dopad už
uvedená prípadná znížená ochota bánk financovať sektor nehnuteľností, pričom skupina
Lucron v roku 2023 zaznamenala sprísnenie podmienok pre poskytnutie financovania, čo by
mohlo spôsobiť zhoršenie dostupnosti externého financovania a odklad naštartovania výstavby
plánovaných projektov. Spoločnosť a Skupina Lucron priebežne aktívne komunikujú s
financujúcimi bankami, poskytujú potrebné a aktuálne informácie, dbajú na dodržiavanie
zmluvných podmienok a včasnú úhradu záväzkov, priebežne sledujú záväzky a plánované
úhrady záväzkov v nadväznosti na riadenie likvidity. Priebežne sú sledované a vyhodnocované
pomerové ukazovatele likvidity, strednodobá a dlhodobá likvidita, parametre LTV, LTC ako
aj ďalšie a sú prijímané opatrenia pre zabezpečenie zdravého pomeru externého financovania
voči aktívam spoločnosti a Skupiny Lucron. Spoločnosť a Skupina Lucron vyhodnocujú už
realizované ako aj očakávané dopady nárastu úrokových sadzieb na hospodárenie a
zohľadňujú tieto pri tvorbe rozpočtov a v predpokladoch výpočtov profitability ako aj pri
plánovaní likvidity. Priebežne sú monitorované dostupné možnosti externého financovania,
podmienky na trhu a dlhodobo je plánovaná vhodná štruktúra externého financovania v
kombinácii s vlastnými zdrojmi pre pokrytie budúcich aktivít a plánovaných projektov.
Napriek spomaleniu ekonomického rastu, inflačným tlakom, nárastu cien vstupných
faktorov, nárastu nákladových úrokov, zvýšenej opatrnosti bánk, spomaleniu tempa predaja
nehnuteľností v dôsledku spomínaných faktorov ako aj zhoršenej dostupnosti hypotekárneho
financovania a negatívnym dopadom na likviditu spoločnosť vychádza z predpokladu, že bude
naďalej a dlhodobo schopná plniť riadne a včas svoje záväzky a Skupina Lucron bude
dosahovať dostatočnú profitabilitu z realizovaných projektov pre zabezpečenie
financovania svojich aktivít a budúcich plánovaných projektov. Spoločnosť a Skupina Lucron
pozorne sledujú vývoj, priebežne aktualizujú svoje rozpočty, strednodobé a dlhodobé plány
finančných tokov, štruktúru financovania a prijímajú potrebné opatrenia pre minimalizáciu
rizík likvidity.
11
Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
3. Zámery spoločnosti na rok 2024
Spoločnosť bude naďalej pokračovať v držbe dlhopisov a z toho vyplývajúcich finančných
postupoch.
4. Vyhlásenie o správe a riadení
Spoločnosť v súčasnosti spravuje a dodržiava všetky požiadavky na správu a riadenie
spoločnosti, ktoré stanovujú právne predpisy Slovenskej republiky, najmä Obchodný
zákonník. Spoločnosť neuplatňuje Kódex správy a riadenia spoločností, a to z dôvodu, že
nezamestnáva zamestnancov na hlavný pracovný úväzok.
Spoločnosť je spoločnosťou s ručením obmedzeným založenou a existujúcou podľa
právnych predpisov Slovenskej republiky. Riadiacim orgánom je štatutárny orgán.
Štatutárnym orgánom spoločnosti sú konatelia: Ing. Zoltán Müller a Eric Lux. V mene
spoločnosti koná a podpisuje konateľ spoločnosti samostatne.
Spoločnosť (emitent) pri svojej správe a riadení dodržiava požiadavky ustanovené v
právnych predpisoch Slovenskej republiky. U spoločnosti (emitenta) nenastala v roku 2023
žiadna zmena ani odchýlka v riadení.
5. Opis systémov vnútornej kontroly a riadenia rizík vo vzťahu k účtovnej
závierke
Oblasť vnútornej kontroly a riadenia rizík je u Emitenta zabezpečená prostredníctvom valného
zhromaždenia. To pri svojej práci vychádza zo systému identifikovania významných rizík pre
Emitenta a tieto riziká sú riadené formou: a.) schvaľovania riadnej individuálnej účtovnej
závierky a mimoriadnej individuálnej účtovnej závierky, b.) rozhodnutia o rozdelení zisku
a úhrady strát, c.) schvaľovania stanov a ich zmien, d.) rozhodovania o zmenách Listiny, pokiaľ
k nim nedochádza na základe iných právnych skutočností, e.) rozhodovania o zvýšení alebo
znížení základného imania, rozhodovania o nepeňažnom vklade a rozhodovania a započítaní
pohľadávky voči spoločnosti proti pohľadávke
12
Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
spoločnosti na splatenie vkladu, f.) rozhodnutia o vymenovaní, odvolaní a odmeňovaní
konateľov spoločnosti, schvaľovania zmluvy o výkone funkcie uzavretej medzi konateľom a
spoločnosťou, g.) rozhodnutia o vymenovaní dozornej rady, vymenovaní, odvolaní a
odmeňovaní jej členov, h.) schvaľovania konaní urobených osobami konajúcimi v mene
spoločnosti pred jej vznikom, i.) rozhodovania o zriadení, použití a prípadnom rozpustení
iných ako zákonom predpísaných fondov, j.) schvaľovania organizačného poriadku pre výkon
funkcie konateľa, k) vymenovania, odvolania a odmeňovania prokuristu spoločnosti, l.)
rozhodnutia o likvidácii, vymenovaní a odvolaní likvidátora a zrušení spoločnosti, m.)
rozhodovania o zlúčení, splynutí, rozdelení spoločnosti, prevode, vklade alebo založení
podniku spoločnosti alebo jeho časti, n.) rozhodovania o udelení súhlasu s prevodom alebo
založením obchodného podielu, o.) rozhodovania o zmene účtovného obdobia spoločnosti, p.)
rozhodovania o zrušení spoločnosti alebo zmeny právnej formy spoločnosti, q.)
vymenovania, odvolania a odmeňovania členov výboru pre audit spoločnosti, schvaľovanie
zmluvy o výkone funkcie uzavretej medzi členom výboru pre audit a spoločnosťou a
schvaľovania štatútu/rokovacieho poriadku výboru pre audit spoločnosti, r.) rozhodovania a
ďalších otázkach, ktoré do pôsobnosti valného zhromaždenia zveruje Obchodný zákonník
alebo Zakladateľská listina. Valné zhromaždenie rozhoduje jednoduchou väčšinou hlasov
prítomných spoločníkov, ak zákon alebo Listina nevyžaduje vyšší počet hlasov. Spoločníci
môžu prijímať aj rozhodnutia mimo valného zhromaždenia spôsobom uvedeným v § 130
Obchodného zákonníka. Spoločník ako jediný spoločník spoločnosti vykonáva pôsobnosť
valného zhromaždenia. V záležitostiach, ktoré patria do pôsobnosti valného zhromaždenia
rozhoduje spoločník v písomnej forme.
6. Informácie o činnosti Valného zhromaždenia a orgánov spoločnosti
Riadne valné zhromaždenie sa zvoláva najmenej jedenkrát za kalendárny rok. Valné
zhromaždenie, ktoré schvaľuje ročnú individuálnu účtovnú závierku sa musí uskutočniť do
šiestich (6) mesiacov od posledného dňa hospodárskeho roku, za ktorý sa ročná závierka
schvaľuje. Každý konateľ je samostatne oprávnený zvolať valné zhromaždenie. Konateľ je
povinný zvolať valné zhromaždenie, pokiaľ je nevyhnutné prijať rozhodnutie, ktoré je v
pôsobnosti valného zhromaždenia. Súčet hlasov spoločníkov je jednosto (100) hlasov. Pri
hlasovaní valného zhromaždenia sú hlasy spoločníkov rozdelené v nasledovnom pomere: a.)
Spoločník: 100%. Valné zhromaždenie je uznášaniaschopné, ak sú prítomní spoločníci, ktorí
majú aspoň polovicu všetkých hlasov. Pokiaľ nie je valné zhromaždenie
13
Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
uznášaniaschopné, zvolá konateľ najneskôr po štyridsiatich (40) dňoch náhradné valné
zhromaždeniesrovnakýmprogramom.Náhradnévalnézhromaždenieje
uznášaniaschopné, ak sú prítomní spoločníci, ktorí majú aspoň 50 hlasov.
Hlavná činnosť štatutárneho orgánu, teda konateľov, bola zameraná na rast hodnoty a
zabezpečenie transparentnosti aktivít Emitenta voči zainteresovaným stranám. Rovnako
konatelia vynakladali úsilie na riadenie podnikateľského rizika. Konatelia mali riadny
prístup ku všetkým relevantným informáciám týkajúcich sa Emitenta. Písomnosti s
podrobnými informáciami boli distribuované v dostatočnom časovom predstihu, čím sa
zabezpečila schopnosť konateľov vynášať kvalifikované rozhodnutia v jednotlivých
záležitostiach.
Štatutárny orgán, teda konatelia, sú volení a odvolávaní valným zhromaždením. Konatelia
majú dostatočné odborné skúsenosti a znalosti, ako aj manažérsku a riadiacu prax. O zmene
stanov rozhoduje valné zhromaždenie.
Právomoci štatutárneho orgánu sú uvedené v Zakladateľskej listine spoločnosti, do ktorej je
možné nahliadnuť v sídle spoločnosti, t.j. na adrese Legionárska 10, 811 07 Bratislava,
Slovenská republika.
Spoločnosť zriadila na mimoriadnom valnom zhromaždení dňa 24.4.2020 Výbor pre audit. Na
mimoriadnom valnom zhromaždení dňa 21.12.2023 spoločnosť odvolala dvoch členov Výboru
pre audit a zároveň vymenovala dvoch nových členov. K 31.12.2023 pozostával Výbor pre audit
spoločnosti z nasledujúcich osôb: Tomáš Gremeň, Karol Janig, Marián Baláž. V zmysle
schváleného Štatútu výboru pre audit spoločnosti sú úlohy výboru: i. sledovanie zostavovania
účtovnej závierky (individuálnej aj konsolidovanej) a dodržiavania osobitných predpisov, ii.
sledovanie efektivity vnútornej kontroly systémov riadenia rizík v spoločnosti, iii. sledovanie
auditu individuálnej účtovnej závierky a auditu konsolidovanej účtovnej závierky, iv.
preverovanie a sledovanie nezávislosti audítora, predovšetkým služieb poskytovaných
audítorom podľa osobitného predpisu, v. odporúčanie valnému zhromaždeniu na schválenie
audítora na výkon auditu pre spoločnosť, vi. určovanie termínu audítorovi na predloženie
čestného vyhlásenia o nezávislosti, vii. informovanie valného zhromaždenia o výsledku auditu
a vysvetlenie ako štatutárny audit prispel k integrite účtovnej závierky a akú úlohu mal Výbor v
uvedenom procese. Iné výbory spoločnosť nezriadila.
14
Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
V roku 2023 valné zhromaždenie zasadalo dňa 27.3.2023, na ktorom schválilo a menovalo Ing.
Máriu Takátsovú za audítora za účelom overenia účtovnej závierky spoločnosti za rok 2022. Na
ďalšom zasadnutí dňa 20.4.2023 valné zhromaždenie schválilo riadnu účtovnú závierku za rok
2022, schválilo výročnú správu za rok 2022 a ďalej schválilo rozdelenie hospodárskeho
výsledku za rok 2022 a to uhradením straty vykázanej spoločnosťou za rok 2022 vo výške 18
045,57 EUR z nerozdeleného zisku minulých rokov. Na zasadnutí mimoriadneho valného
zhromaždenia dňa 21.12.2023 spoločnosť odvolala dvoch členov výboru pre audit, vymenovalo
dvoch nových členov výboru pre audit namiesto odvolaných členov výboru a schválilo návrh
zmluvy o výkone funkcie člena výboru pre audit pre dvoch nových členov výboru. Na
nasledujúcom mimoriadnom valnom zhromaždení dňa 22.12.2023 bolo na základe
odporúčania členov výboru pre audit schválené odvolanie Ing. Márie Takátsovej ako audítora
na overovanie účtovných závierok spoločnosti, ktorá bola vymenovaná rozhodnutím jediného
spoločníka dňa 27.03.2023, ďalej boli zo strany členov výboru pre audit predložené 3 cenové
ponuky audítorov na overovanie účtovných závierok za rok 2023 a rok 2024, pričom jediný
spoločník na základe odporúčania členov výboru pre audit schválil a vymenoval nového
audítora na overovanie účtovných závierok spoločnosti za rok 2023 a rok 2024, a to spoločnosť
BPS Audit, s.r.o. s číslom licencie 406.
15
Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
7. Vydané dlhopisy
Men. hodnota
Opis práv
zverejnené v prospekte cenného papiera
Termín splatnosti menovitej
hodnoty
14.6.2023
Spôsob určenia výnosu
Dlhopisy nie sú úročené žiadnou úrokovou sadzbou, pričom
výnos dlhopisov je Emitentom určený ako rozdiel medzi
menovitou hodnotou dlhopisov a emisným kurzom dlhopisov.
Termíny výplaty
Sídlo
22 rue des Bruyères, L-1274 Howald . B.P. 2508
Luxemburské veľkovojvodstvo
ISIN
Druh
Forma
Podoba
Počet
SK4120014234
Dlhopis
na doručiteľa
zaknihovaná
100 000
100,00 EUR jeden CP
najvyššia suma
menovitých hodnôt 10 000 000 EUR
Dátum začiatku vydávania
14.6.2018
Dlhopis má formu dlhopisu s nulovým kupónom
(zero-coupon bond), emisia bola splatená k 14.6.2023,
registrácia emisie bola zrušená CDCP SR, a.s. k 13.7.2023
Možnosť predčasného splatenia
Záruka za splatnosť
Záruky prevzali:
IČO
Obchodné meno
nie
áno
Ikopart 1
B88490
Ikopart 1 S.A.
16
Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
Men. hodnota
Opis práv
zverejnené v prospekte cenného papiera
31.5.2026
Spôsob určenia výnosu
Dlhopisy nie sú úročené žiadnou úrokovou sadzbou, pričom
výnos dlhopisov je Emitentom určený ako rozdiel medzi
menovitou hodnotou dlhopisov a emisným kurzom dlhopisov.
Termíny výplaty
Dlhopis má formu dlhopisu s nulovým kupónom
(zero-coupon bond)
Sídlo
-
ISIN
Druh
Forma
Podoba
Počet
SK4000020954
Dlhopis
na doručiteľa
zaknihovaná
75 000
100,00 EUR jeden CP
najvyššia suma
menovitých hodnôt 7 500 000 EUR
Dátum začiatku vydávania
9.6.2022
Termín splatnosti menovitej
hodnoty
Možnosť predčasného splatenia
Záruka za splatnosť
Záruky prevzali:
IČO
Obchodné meno
nie
Nie
-
-
-
17
Lucron Finance, s.r.o. Legionárska
10, 811 07 Bratislava IČO: 51 716
054 | DIČ: 2120771191
Men. hodnota
Opis práv
zverejnené v prospekte cenného papiera
15.5.2025
Spôsob určenia výnosu
Dlhopisy nie sú úročené žiadnou úrokovou sadzbou, pričom
výnos dlhopisov je Emitentom určený ako rozdiel medzi
menovitou hodnotou dlhopisov a emisným kurzom dlhopisov.
Termíny výplaty
Dlhopis má formu dlhopisu s nulovým kupónom
(zero-coupon bond)
Sídlo
-
